其他货币资金是指企业除库存现金、银行存款以外的其他各种货币资金，主要包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款和外阜存款。
银行汇票存款是指企业为取得银行汇票按照规定存入银行的款项。
银行本票存款是指企业为了取得银行本票按规定存入银行的款项。
信用卡存款是指企业为取得信用卡而存入银行信用卡专户的款项。
信用证保证金存款是指采用信用证结算方式的企业为开具信用证而存入银行信用证保证金专户的款项。
存出投资款是指企业为购买股票、债券、基金等根据有关规定存入在证券公司指定银行开立的投资款专户的款项。
外阜存款是指企业为了到外地进行临时或零星采购，而汇往采购地银行开立采购专户的款项。